Серед основних нововведень — запровадження розрахунку ризику коригування кредитної оцінки (CVA), який відображає потенційні втрати від зміни вартості позабіржових деривативів у разі зниження платоспроможності контрагента. Вимога щодо включення цього ризику в капітальні нормативи відповідає стандартам ЄС. Банки розпочнуть тестові розрахунки з лютого 2026 року, а з березня – перейдуть на нову систему оцінки капіталу. Для банківських груп норми почнуть діяти з квітня 2026 року.

Також розширено перелік надавачів забезпечення при розрахунку кредитного ризику: банки зможуть враховувати гарантії, надані юридичними особами публічного права (PSE), зокрема з країн-партнерів. Це дозволить українському бізнесу легше залучати фінансування на відновлення країни.

Окрім того, скасовано консолідований розрахунок нормативів поточної та короткострокової ліквідності. Контроль здійснюватиметься через LCR та NSFR – стандарти ЄС для банківських груп.

Регулятор підкреслює, що нові підходи сприятимуть зміцненню банківської системи, підвищенню її інвестиційної привабливості та розширенню співпраці з міжнародними партнерами.

Відповідні зміни затверджено постановою НБУ №91 від 1 серпня 2025 року.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!