У листі, адресованому цим установам, НБУ акцентував на необхідності звертати увагу на механізми "дроблення бізнесу" — розподілу діяльності юридичних осіб через інші суб’єкти господарювання, зокрема фізичних осіб-підприємців (ФОП), які використовують спрощену систему оподаткування. Такі дії можуть свідчити про організовані схеми ухилення від податків.

Зокрема, Національний банк звертає увагу на певні ознаки, що вказують на зв'язок між юридичною особою та ФОП. У разі, якщо аналіз виявить належність клієнтів до групи з такими ознаками, банки повинні повідомити Держфінмоніторинг про такі фінансові операції та переглянути свої ділові відносини з урахуванням виявлених ризиків. Дотримуючись рекомендацій НБУ, фінансові установи зможуть вдосконалити свої системи протидії відмиванню коштів, фінансуванню тероризму та розповсюдженню зброї масового знищення, а також підвищити ефективність управління ризиками, повідомляє регулятор.

Не забудьте підписатись на наш телеграм-канал. Там ще більше оперативної інформації!